770/2022

Operazione da eseguire prima di effettuare il trasferimento dati alla procedura 770/2022:

Posizionarsi nel 2021
Se non già presente, inserire i dati dell’intermediario in Anagrafica Base Azienda alla voce Dati Dichiarazioni

Gestione sospensione COVID – compilazione dei campi 15 “nota sospensione” e 16 “importi sospesi” dei quadri 770 ST e SV

Da compilare nel caso in cui il sostituto d’imposta si sia avvalso dei decreti di sospensione versamenti fiscali.

Per agevolare l’utente nella scelta del codice da utilizzare, riportiamo al seguente link la tabella con i codici di sospensione fiscale e il corrispondente codice di sospensione previdenziale, con indicazione del relativo decreto e periodo.

Per i sospesi fiscali 2020 i cui versamenti sono stati effettuati nel 2021 si debbono compilare i seguenti campi:

Tributo, Importo versato, indicare lo stesso codice di sospensione che era stato comunicato con il 770/2021 e l’importo sospeso residuo.

A tale proposito è stata modificata la funzione denominata “Gestione Sospensione COVID-19 ST” propedeutica alla gestione del 770/2022.

Prima di eseguire il trasferimento dati alla procedura 770 l’utente deve indicare, nei mesi interessati, della gestione del 770/ST nei Totali Annuali in dati azienda, i codici di sospensione; a tal proposito è stata creata una apposita funzione denominata “Gestione Sospensione COVID-19 ST”, presente in Paghe Elaborazioni annuali Generazione dati CU-770 Utilità.

Esempio

Elabora Sospensione Anno Precedente – per default viene proposto il flag per consentire alle funzioni successive di elaborare i sospesi fiscali 2020.

Lista F24 Sospesi – Il programma elabora un report per ogni azienda selezionata, una lista degli F24 originali sospesi nel 2020 che l’utente può anche stampare;

Evidenzia mesi – Il programma controlla la gestione ST 2020 presente in area paghe e verifica la presenza per tributo dei codici sospensione, in automatico evidenzia in rosso i mesi e indica il codice di sospensione. (tabella codici sospensione)

Esegui valorizza ST – Per i mesi 2020 valorizzati, in cui è presente il codice di sospensione, il programma legge gli F24 2020 sospesi, il quadro ST 2020, gli F24 2021 versati e compila il quadro ST 2021 presente nell’area paghe come precedentemente indicato in premessa.

Per distinguerli dai versamenti ordinari del mese il programma li evidenzia in automatico.

Esempio

Anno di Competenza	Anno Competenza (tale informazione non viene trasferita nel 770)
Ritenute	Viene riportato il residuo al 31/12/2020 dell’importo sospeso presente nel quadro ST 2020 dell’area paghe
Differenza	È indicata la somma versata nel 2021
Data di versamento	Non deve essere indicata
Nota Covid	È indicato lo stesso codice sospensione presente nel quadro ST 2020 dell’area paghe
Importo	È indicato il residuo al 31/12/2021

Si ricorda che per quota sospesa da indicare nel 770/2022 è la differenza per tributo del totale sospeso 2020 al netto di quanto già versato nel 2020 e nel 2021.

Si precisa che la funzione “Esegui valorizzazione ST” va eseguita per azienda una volta sola perché non sostituisce il dato già presente nel quadro ST 2021 dell’area paghe ma aggiunge ulteriori righi di sospensione.

Nel caso l’utente abbia la necessità di rieseguire tale funzione per la stessa azienda deve, prima eseguire la funzione “Esegui azzera dati “ avendo cura di selezionare il campo “Azzera sospesi anni prec” e indicare il periodo.

La funzione elimina tutti i righi di sospensione già presenti, non tocca assolutamente i righi relativi ai versamenti ordinari 2021.

Azzera dati di sospensione – utilizzando questa funzione si possono azzerare i campi nota e sospensione presenti nel quadro 770/ST di paghe, prima del trasferimento dati;

Valorizza solo nota su ST – spuntando tale campo, nel quadro 770/ST di paghe verrà compilato solo il campo nota.

Nel 2021 In presenza del flag nel campo “Elabora Sospensione Anno Precedente” le funzioni Azzera Nota Sospensione, Azzera importo Sospesi e Valorizza solo nota sono disattivati.

Importante precisazione:

La compilazione automatica dei campi nota e importo sospeso si basa su due requisiti:

1 – L’utente, nel 2020, aveva utilizzato la funzione Valorizzazione rate covid-19;

2 – L’utente, nel 2020, ha utilizzato la funzione Gestione Sospensione COVID-19 ST;

3 – L’utente non deve aver caricato manualmente nel quadro ST di paghe le rate per ogni tributo.

In presenza del punto 2 l’utente deve necessariamente ripristinare i dati originari.

Per fare la pulizia dei dati, che le istruzioni dell’Agenzia delle Entrare non richiedono, l’utente ha due possibilità alternative:

Entrare nei mesi del quadro ST che aveva modificato e ripristinare manualmente il contenuto;
Eseguire la funzione Ricostruzione dati 770/ST senza eliminare le mensilità nel quadro ST.

GENERAZIONE E TRAVASO DATI 770/2022

In PAGHE \ AZIENDE è presente la funzione Stampa Archivio Dati Modello 770/ST, la quale genera un prospetto delle movimentazioni dei quadri ST SV

In PAGHE \ Elaborazioni Annuali \ Generazioni Dati CU – 770 è presente la funzione Modello 770, tale funzione esegue con un’unica operazione, la generazione ed il travaso dei dati ST – SV – SX, la valorizzazione delle date di versamento con cui la funzione inserisce in automatico, nella Gestione modello 770/ST la data di scadenza mensile prevista per legge, se questa è diversa (esempio ravvedimento operoso) è a carico dell’utente la modifica della stessa.

E’ stata aggiunta anche la valorizzazione nota P per il tributo 1701 e 170E presente in gestione ST 2021 se il versamento del tributo è riferito al trattamento integrativo di competenza 2020 e recuperato a rate nel 2021 (vedi campo 395 della CU2022)